当前位置:社保 > 企业年金 > 商业保险和企业年金的区别
个人社保卡查询余额明细

商业保险和企业年金的区别

时间:2019-01-03我要评论

【导读】简单来说,商业保险和企业年金都属于保险,那么商业保险和企业年金之间的区别有哪些呢?或许有些人对这两种养老制度有些陌生,那么什么是企业年金?什么又是商业保险呢?小编为你详细说明。

商业保险和企业年金的区别

商业保险和企业年金的区别

企业年金与基本养老保险既有区别又有联系。其区别主要体现在两种养老保险的层次和功能上的不同;它们的联系主要体现在两者的政策和保障水平相互密不可分。企业年金计划不属于商业保险范畴,它与商业保险的寿险产品有某些相似之处。具体分别如下:

一、属性不同
1、商业保险
(1)商业养老保险是一种商业行为,它建立在双方平等互利,自愿签约的基础上,保险人与被保险人之间完全是一种契约关系,投保人可根据自身面临的风险自愿选择投保险种,协议保险金额,决定保障的标准和档次,它的投保完全取决于投保人的自愿,与其他养老保障方式相比,商业养老保险具有自愿性、赔偿性和盈利性的特点。
(2)财政部财企2003—61号文件曾明确规定:“职工向商业保险公司购买财产保险、人身保险等商业保险,属于个人投资行为,其所需资金一律由职工个人负担,不得由企业报销。”所以无论是企业还是员工自行购买商业养老保险,都无法享受税收优惠政策。
2、企业年金
(1)企业年金是企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上,自愿建立的补充养老保险。它与法定强制的社会基本养老保险和个人商业储蓄养老保险共同构成了我国养老保险制度体系的“三大支柱”。
(2)国务院于2000年发布了《关于印发完善城镇社会养老保障体系试点方案的通知》(以下简称《通知》),该《通知》中明确规定:“有条件的企业可为职工建立企业年金,并实行市场化运营和管理。企业年金实行基金完全积累,采用个人账户方式进行管理,费用由企业和职工个人缴纳,企业缴费在工资总额4%以内的部分,可从成本中列支。”即企业所缴纳的年金可以部分免税。

二、缴费方式不同
1、商业保险
商业养老保险的费用是投保人本人向投保的保险公司直接缴纳,钱交给商业保险公司。商业养老保险的缴费原则遵循“多投多保、少投少保、不投不保”的原则。
2、企业年金
一般而言,企业年金基金由企业缴费、职工个人缴费和企业年金基金投资运营收益三部分组成。企业年金基金实行完全积累,采用个人账户方式进行管理,企业缴费应按照年金方案规定比例计算,计入职工个人账户,职工个人缴费额计入本人个人账户。

三、养老金的领取方式不同
1、商业保险
(1)商业养老保险的养老金领取条件相对灵活多样,投保人可以根据被保险人具体的养老保障需求来灵活选择在什么年龄段领取以及领取到多大年纪。
(2)商业养老保险金是由保险公司直接支付给被保险人,在养老金方面,商业养老保险的养老金额度取决于投保人当初选择的保额,多投就可以在后期领取更多的养老金,进而为被保险人后期获得高品质的老年生活打下坚实的基础。另外,购买商业养老保险产品的职工可以与企业协调随时提前退保,并在退保后取得个人账户余额。
2、企业年金
(1)企业年金的领取条件往往是根据不同的企业规定而异的,但总体上都遵循《企业年金基金管理试行办法》的规定和原则。
(2)按照相关规定,职工在达到国家规定的退休年龄时,可从本人企业年金个人账户中一次或定期领取企业年金,未达到退休年龄的,根据《企业年金试行办法》规定,职工不得提前支取。若职工离开本企业,不能转入新企业年金计划的,其原账户管理人须将其转入保留账户并进行单独管理,职工个人不得提前支取。

四、保障对象和水平不同
1、商业保险
商业养老保险的保障对象往往较为广泛,一般来说,自然人均可参加商业养老保险。在保障水平方面,商业养老保险往往遵循多投多保的原则,对于被保险人而言,商业养老保险往往是对社会养老保险的有力补充,对于部分无法享受社会养老保障者,更是“雪中送炭”。
2、企业年金
企业年金更多是国有垄断企业为职工谋福利,甚至为少数人谋私利的手段,对基本养老保险是“锦上添花”,而不是“雪中送炭”。

五、两者的目的不同
1、企业年金
企业年金属于企业职工福利和社会保障的范畴,不以盈利为目的。
2、商业保险
而商业寿险产品则是商业保险公司以盈利为目的的保险产品。

六、政府政策有差异
1、企业年金
为了推动企业年金制度的发展,鼓励有条件的用人单位为职工建立企业年金计划,政府在税收、基金运营等方面给予优惠,允许一定比例内的企业缴费在成本中列支。
2、商业保险
而商业寿险产品则一般没有国家政策优惠。

七、产品规范化程度不同
1、商业保险
寿险保单是标准格式化产品,可以向个人按份出售。寿险合同一经生效,投保人必须按保单约定的金额缴费,保险人必须按保单约定的金额给付保险金。
2、企业年金
而企业年金计划不是标准化产品,它往往因企业经营特色和职工结构不同而具有个性化的特点。只要劳资双方达成一致,企业年金计划的贷款可以调整或中止。

八、经办管理机构不同
1、企业年金
企业年金可以由企业或行业单独设立的企业年金机构经办管理,也可以是社会保险经办机构专门设立的企业年金管理机构经办。
2、商业保险
而商业保险的寿险产品则只能由商业人寿保险公司经办。

什么是企业年金?

企业年金是指企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上,自愿建立的补充养老保险制度。企业年金是对国家基本养老保险的重要补充,是我国正在完善的城镇职工养老保险体系(由基本养老保险、企业年金和个人储蓄性养老保险三个部分组成)的“第二支柱”。在实行现代社会保险制度的国家中,企业年金已经成为一种较为普遍实行的企业补充养老金计划,又称为"企业退休金计划"或"职业养老金计划",并且成为所在国养老保险制度的重要组成部分。

什么是商业保险?

商业保险是指通过订立保险合同运营,以营利为目的的保险形式,由专门的保险企业经营。商业保险关系是由当事人自愿缔结的合同关系,投保人根据合同约定,向保险公司支付保险费,保险公司根据合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任,或者当被保险人死亡、伤残、疾病或达到约定的年龄、期限时承担给付保险金责任。所谓社会保险,是指收取保险费,形成社会保险基金,用来对其中因年老、疾病、生育、伤残、死亡和失业而导致丧失劳动能力或失去工作机会的成员提供基本生活保障的一种社会保障制度。

常见问题解答

一、买商业保险的好处有哪些?
a.罹患保险合同规定的大病,确诊后按投保的额度提前给付给患者,患者不会因一时拿不出钱来看病而耽误病情。
b.意外无处不在,社保只负责在工作期间发生意外给予报销。其他时间不管。商业意外是签订合同生效后24小时生效,无论何时何地各种情况下发生的意外,只有100免赔额,限额以下剩余100%报销。
c.住院医疗的前期检察,检验等费用都能报销,包括社保内不能报销及社保外不能报销的费用都能报销。包括部分进口药。
d.因住院还会给付餐饮费,营养费等补助。别人住院需要自己花钱,有了商业保险,保险公司给补助。
e.如果罹患大病,这份保单具有豁免功能,以后都不需要再交保费,这份合同依然有效。
f.如果一辈子平平安安,就当在保险公司存钱了,等您不想继续投保时,可以申请退保,把里面的钱取出来养老。里面的现金价值也是非常可观的

二、商业保险都有哪些种类?
保险分财产保险、人寿保险和健康保险。商业保险是指通过订立保险合同运营,以营利为目的的保险形式,由专门的保险企业经营。
a.商业保险的经营主体是商业保险公司。
b.商业保险所反映的保险关系是通过保险合同体现的。
c.商业保险的对象可以是人和物(包括有形的和无形的),具体标的有人的生命和身体、财产以及与财产有关的利益、责任、信用等。
d.商业保险的经营要以盈利为目的,而且要获取最大限度的利润,以保障被保险人享受最大程度的经济保障。

三、企业年金缴费比例是多少?
企业年金缴费比例:企业年金非强制性规定,所以没有缴费基数,但是有缴费上限。企业年金由企业和员工共同承担,单位缴费一般不超过上年度工资总额的十二分之一(相当于工资总额的8.33%);单位和职工合计缴费一般不超过上年度工资总额的六分之一(相当于工资总额的16.7%)。企业年金实行市场化运营,应选择经劳动保障部认定的运营机构管理。

商业保险和企业年金常见问题

【版权声明】:《商业保险和企业年金的区别》未经同意不得转载,否则我们将保留追究其版权责任的权利!
转载注明:http://www.chashebao.com/qiyenianjin/18778.html

关于商业保险和企业年金的评论

相关信息相关政策热点推荐"商业保险和企业年金的区别"相关资讯

什么是四不伤害?

在安全生产过程中强化员工的自我保护意识,提高职工的自我保护能力是开展四不伤害活动的核心和目的,为保证个人人身安全,

劳动法病假工资规定

根据我国劳动法、社保法和工资支付条例规定,劳动者因疾病或非因工受伤后,企业批准停止工作进行治病休息期间,不仅可以享

网站声明:社保查询网刊载内容均来自当地社保机构或网络,主要以学习交流为目的,包括但不限于问题和政策等内容,并不意味着认同其观点或真实性。如涉及版权等问题,请将链接反馈给我们,核实后会尽快处理。联系我们>>
社保精选导航
特色服务